Rozdiel medzi LIRA a blokovaným RRSP

LIRA vs Locked-In RRSP

Dôchodok je niečo, na čo by sa mali všetci pripraviť. Je to nevyhnutnosť, ktorá by sa mala akceptovať bez ohľadu na to, kde sa nachádzate alebo aké je vaše živobytie. Preto by bolo najlepšie, keby človek investoval peniaze do plánu, finančných prostriedkov, ktoré si jednotlivec môže vychutnať počas svojich rokov po odchode do dôchodku. Kanada je jednou z krajín s najkomplexnejšími, najuniverzálnejšími a dobre rozloženými dôchodkovými plánmi, ktoré majú k dispozícii jej občania. Patrí medzi ne napríklad zamknutý dôchodkový účet (LIRA) a registrovaný dôchodkový sporiaci program (RRSP). Medzi týmito dvoma plánmi však existujú významné rozdiely, ktoré by mal poznať potenciálny majiteľ alebo investor.

Uzamknutý dôchodkový účet (aka LIRA) je kanadský investičný účet, ktorého účelom a funkciou je držať zamknuté dôchodkové fondy. Rovnako ako vo väčšine dôchodkových účtov alebo programov tohto typu, aj LIRA slúžia na akumuláciu finančných prostriedkov, ktoré sa majú použiť pri odchode do dôchodku. LIRA podliehajú provinčnej jurisdikcii a regulácii pre fondy legislatívne v: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontário, Quebec, New Brunswick a Newfoundland. Ako naznačujú podmienky, tieto účty alebo plány sú „zamknuté“; majiteľ účtu nemá slobodu ich používať, kým nedosiahne splatnosť alebo požiadavky, čo je zvyčajne po odchode do dôchodku alebo po dosiahnutí určitého veku (v závislosti od toho, čo bolo dohodnuté). Zamestnanec, ktorý má registrovaný dôchodkový plán (RPP), ktorého členstvo v programe je ukončené pred odchodom do dôchodku z akéhokoľvek dôvodu, musí prevedené prostriedky previesť na LIRA. Ak zamestnanec prežije smrť pred odchodom do dôchodku, finančné prostriedky sa prevedú na pozostalého manžela / manželku a prevedú sa aj na LIRA. A nakoniec, ak dôjde k zrušeniu manželstva alebo partnerstva podľa zvykového práva, v ktorom má partner RPP, rozdelenie pri rozvode prevedie aj nahromadené prostriedky na LIRA, ktorá bude tieto finančné prostriedky držať až do dosiahnutia dôchodku..

Dane z úrokov získaných v LIRA sú odložené až do výberu bodových prostriedkov. Po dosiahnutí dôchodkového veku, ktorý je zvyčajne 55 v oblastiach, v ktorých sa používajú LIRA, má držiteľ možnosť previesť finančné prostriedky do iných dôchodkových plánov, ako sú LIF, LRIF alebo PRIF. Povinné je však, ak držiteľ dosiahne 71 rokov a neprevedie ho do konca roka po dosiahnutí tohto veku.

Ďalším typom kanadského účtu na vedenie a správu aktív a fondov je Registrovaný dôchodkový sporiaci plán (RRSP). Tento plán bol zavedený v roku 1957, ktorého hlavným cieľom je podpora akumulácie finančných prostriedkov, prichádzajú zamestnanci do dôchodkového veku. Podlieha mandátu kanadských zákonov o dani z príjmu, ktoré sa vzťahujú na maximálny príspevok, keď sú prijaté príspevky, aké formy aktív sú pre príspevok prijateľné, a nakoniec, ako bude prevedený na dôchodkový fond (RIF). Z tohto hľadiska je veľmi podobná predtým diskutovanej LIRA. RRSP môžu byť otvorené ako individuálny, manželský alebo skupinový plán. RRSP sú k dispozícii a podliehajú federálnej jurisdikcii Kanady.

Medzi LIRA a RRSP sú však významné rozdiely. Na rozdiel od LIRA, prostredníctvom rozdelenia časti príjmu zamestnanca na príjem podľa kanadských predpisov, RRSP znižujú dane splatné držiteľovi ročne (namiesto toho, aby sa odkladali až do výberu). Toto zníženie dane z príjmu je výrazne znížené. Ďalší pozoruhodný rozdiel je v tom, že RRSP je „tekutý“ a nie je „uzamknutý“ ako v prípade LIRA. To znamená, že držiteľ sa neobmedzuje len na čakanie na dozretie plánu. Držiteľ RRSP sa môže rozhodnúť, že bude z fondu predčasne čerpať z dôvodu akýchkoľvek potrieb, ktoré môžu vzniknúť (v rámci ustanovení dohody pri otvorení programu)..

Osoba bude múdre investovať do LIRA alebo do RRSP, aby sa pripravila na nevyhnutnosť odchodu do dôchodku. Mali by sme však vziať na vedomie, aké sú rozdiely a ktoré budú najlepšie pre ich potenciálne potreby a budúce plány.

Zhrnutie:

1.Zamknutý dôchodkový účet (LIRA) a registrovaný dôchodkový sporiaci plán (RRSP) sú plány dostupné pre kanadských občanov na účely ich odchodu do dôchodku..
2. LIRA a RRSP sa musia otvoriť pred dosiahnutím veku 71 rokov, kedy sa prostriedky prevedú do dôchodkového dôchodkového fondu (RIF)..
3.LIRA odkladajú dane až do výberu; RRSP znižujú daň z príjmu držiteľa ročne.
4.LIRA sú „zamknuté“; držiteľ nemôže použiť finančné prostriedky, kým nedospeje alebo nedosiahne určitú udalosť (ako v prípade úmrtia držiteľa). Na druhej strane sú RRSP likvidné, čo dáva držiteľovi slobodu využívať prostriedky (v rámci určitých parametrov).
5.LIRA patria do provinčnej jurisdikcie; RRSP sú pod federálnou jurisdikciou.